上海市黄浦区2012年预算执行情况和2013年预算报告2012年预算执行情况2012年，在市委、市政府和区委的领导下，全区各部门各单位紧紧围绕“创新驱动、转型发展”，加快转变经济发展方式，深入推进公共下面是小编为大家整理的【财政报告】上海市黄浦区2012年预算执行情况和2013年预算报告【精选推荐】,供大家参考。
上海市黄浦区2012年预算执行情况和2013年预算报告
2012年预算执行情况
2012年，在市委、市政府和区委的领导下，全区各部门各单位紧紧围绕“创新驱动、转型发展”，加快转变经济发展方式，深入推进公共财政改革，财政收入保持稳定增长，财政支出结构进一步优化，各项重点支出得到有效保障，财政预算执行情况总体良好。
一、2012年本区预算安排情况
区一届人大二次会议批准的2012年区本级财政收入预算为1441000万元，同比增长10%；由于市区财力结算因素，区可用财力预计为1710061万元；财政支出预算为1710000万元，比2011年增支119166万元，增长7.5%。
二、2012年财政收入预算执行结果
2012年实现区本级财政收入1441288万元，完成预算1441000万元的100%，比2011年增长10.05%。其中：
（一）增值税226761万元，比2011年增长104.8%；
（二）营业税348623万元，比2011年下降23.6%；
（三）企业所得税242821万元，比2011年增长23.1%；
（四）个人所得税152342万元，比2011年下降0.7%；
（五）城市维护建设税64740万元，比2011年增长5.4%；
（六）房产税135049万元，比2011年增长40.4%；
（七）契税54357万元，比2011年下降35.5%；
（八）其他各税177357万元，比2011年增长50.9%；
（九）其他各项收入39238万元，比2011年增长20.8%。
三、2012年财政支出预算执行结果
全年区级财政支出数为1718076万元，完成预算1710000万元的100.5%，比2011年增长8%。年初按照《预算法》规定安排的预备费51300万元，在预算执行中已安排到各项重点支出，根据《政府收支分类科目》的有关规定归入各相关支出科目。
区级财政支出的执行情况按照政府收支分类，具体科目如下：
（一）一般公共服务支出104773万元，完成预算的113.9%，比2011年增长12.8%，主要用于各部门经费支出；
（二）国防支出4621万元，完成预算的124.9%，比2011年增长24.2%，主要为民防办和预备役师所属部队等部门支出；
（三）公共安全支出145686万元，完成预算的113.8%，比2011年增长14.7%，主要用于落实政法部门经费分类保障和检察院建设等支出；
（四）教育支出290930万元，完成预算的96%，比2011年增长2%。其中教育事业费278000万元，同比增长8.68%；教育事业费增幅高于财政经常性收入增幅0.86个百分点（财政经常性收入1680278万元，同比增长7.82%），达到法定增长要求。执行数小于年初预算数，主要原因是预算执行中由于市级转移支付政策发生变化，2012年市财政局20000万元教育费附加不再下达本区；
（五）科学技术支出56511万元，完成预算的100%，比2011年增长8.4%，主要用于科学普及和支持企业科技创新及发展等；
（六）文化体育与传媒支出30394万元，完成预算的104.8%，比2011年增长5.8%，主要用于公益性文化、群众性体育及体育场馆建设等支出；
（七）社会保障和就业支出162013万元，完成预算的113.3%，比2011年增长21.3%，主要用于社会保障、扶贫解困、促进就业、行政事业单位离退休等支出；
（八）医疗卫生支出75837万元，完成预算的103.2%，比2011年增长13%；
（九）节能环保支出5112万元，完成预算的113.6%，比2011年增长25.2%；
（十）城乡社区事务支出487457万元，完成预算的97.3%，比2011年增长36.4%，主要用于政府融资的还本付息、部分城建系统和街道部门经费等，增幅较大主要原因是原在其他支出科目列支的偿债风险资金调整到本科目支出。执行数小于年初预算数主要原因是预算执行中市政道路大中修、整治和养护等支出由政府性基金列支；
（十一）资源勘探电力信息等事务支出156219万元，完成预算的100.5%，比2011年增长17.5%，主要用于支持中小企业发展等；
（十二）商业服务业等事务支出124298万元，完成预算的121.9%，比2011年增长24.9%，主要用于扶持现代服务业发展等支出；
（十三）国土资源气象等事务支出30993万元，完成预算的114.8%，比2011年增长43.9%，主要用于房管局、规土局等部门经费、地震事务支出、小区综合管理及改造、优秀历史建筑保护修缮等，增幅较大主要原因是增加旧住房综合改造和修缮等项目支出；
（十四）住房保障支出年初预算为18000万元，当年支出21586万元，完成预算的119.9%，比2011年下降50.9%，降幅较大的主要原因是部分廉租房、公租房支出从公共预算中列支调整到从政府性基金中列支，全年政府性基金中住房保障性支出为40000万元。2012年实际住房保障支出共61586万元，2011年支出43999万元。主要用于廉租房、公租房补贴及安排行政事业单位按规定缴纳的住房公积金等支出；
（十五）其他支出21646万元，完成预算的98.4%，比2011年下降84.6%，主要用于历史遗留问题清偿基金等。降幅较大的主要原因是原在本科目列支的偿债风险资金调整到城乡社区事务科目支出（调整到城乡社区事务科目列支的偿债风险资金为160000万元，2011年支出124200万元）。
四、2012年财政收支平衡情况
按照现行的分税制财政体制，2012年本区完成区本级财政收入1441288万元，加上财力结算收入303445万元，区可用财力1744733万元，全年区级财政支出1718076万元，按照市政府要求提取一定比例的水利建设基金16454万元，并从公共预算中调整到政府性基金，当年结余为10203万元，达到收支平衡的目标。
截至2012年年底，本区历年预算内滚存结余为51603万元，预算周转金为27740万元，预算稳定调节基金为93000万元。
五、2012年预算执行特点
（一）财政收入稳定增长，收入任务完成好于预期。面对宏观经济下行，企业效益滑坡的严峻挑战，在消化结构性减税、上年基数较高等因素影响后，财政收入实现了10.05%的稳定增长。
（二）财政支出突出“三个聚焦”，支出结构进一步优化。一是聚焦重点产业发展。通过推进“营改增”改革试点，优化财政扶持政策，提供融资服务等措施，为重点产业发展创造良好的条件。二是聚焦法定支出和民生改善。严格控制一般性支出，政府财力向教育、科技、就业、医疗卫生、社会保障、公共文化、社会稳定等重点支出倾斜。三是聚焦重大项目。优化建设项目资金安排，调整压缩一般装修项目，聚焦旧区改造、保障性安居工程、城区基础设施、实事项目等功能性、公共性项目的资金需求。
（三）财政管理贯彻依法理财，预算管理水平不断提升。认真落实区人大常委会《关于加强本级预算审查监督的规定》和《关于加强本级经济工作监督的规定》，规范预算行为。进一步完善预算信息公开机制，深化部门预算管理，实施国库单一账户改革，加强专项资金管理，完善财政管理制度建设，统一经费保障模式。
六、政府性基金收支情况
（一）政府性基金收入
2012年政府性基金收入25250万元：
1、国有土地使用权出让金16769万元；
2、福利彩票公益金1429万元；
3、体育彩票公益金794万元；
4、残疾人就业保障金6258万元。
（二）政府性基金支出
2012年政府性基金支出276431万元：
1、国有土地使用权出让金支出237702万元，主要用于旧区改造重点项目露香园路地块土地储备165000万元；公租房40000万元；外滩源一期公共绿地和市政配套建设25221万元等。
2、城市公用事业附加支出11685万元，主要用于市政道路大中修、整治和养护等支出。
3、彩票公益金支出1417万元，其中：福利彩票832万元，体育彩票585万元。主要用于养老院设施改造、市民健身和体育比赛等支出。
4、残疾人就业保障金支出3808万元，主要用于残疾人就业、培训和康复，重残无业人员生活帮困等支出。
5、地方教育附加支出21819万元，主要用于对企业职工职业培训等支出（上级补助收入安排）。
（三）政府性基金收支平衡情况
2012年全区政府性基金收入25250万元，加上上级政府性基金补助收入31677万元、动用历年结余222793万元，调入资金118305万元，当年资金来源总计398025万元；当年支出276431万元，全年政府性基金收支相抵后结余121594万元。
2012年底本区历年政府性基金结余为197324万元。政府性基金收入按照国家规定专款专用，结余资金结转以后年度滚动使用。
需要说明的是调入资金主要为2007年前土地出让金100765万元，残保金结余1086万元，根据市财政局统一要求从专户纳入政府性基金。水利建设基金16454万元从公共预算中调出到政府性基金。
七、调整优化财政支出结构，政府财力向民生领域倾斜
2012年区财政的民生投入76.2亿元（含公共预算和部分政府性基金），占财政支出比重为43.4%，比2011年增加0.3个百分点，增加投入7.6亿元。
（一）社会保障和就业
社会保障和就业专项支出58126万元，主要用于城镇居民最低生活保障补贴、万人就业和公益性就业补助、社区居家养老服务、社会救助救济、各类帮困等政策补贴。其中：用于城镇居民最低生活保障14885万元；用于“万人就业”和公益性岗位等项目12209万元；用于支内、支疆、知青退休回沪人员生活困难补助8527万元；用于社区居家养老服务1254万元；用于新增养老床位140万元。
（二）环境保护
环境保护专项支出54780万元，主要用于环境保护管理、市容环境卫生整治、绿化、节能减排等方面。
（三）保障性住房
保障性住房专项支出46952万元，主要用于廉租住房、公共租赁住房。
（四）医疗卫生
医疗卫生专项支出67938万元，主要用于支持公共卫生事业发展。其中：二级医疗机构、社区卫生中心药品加成率下降给予的政策性补贴16900万元，公共卫生预防保健经费4598万元，医疗设备更新4700万元，医疗人才培养和引进经费900万元等。
（五）社区街道
街道支出69258万元，主要用于保障街道履行社区管理和公共服务职能。其中：街道保障经费65158万元，旧小区物业管理专项2400万元，主要用于旧小区保洁、保绿、保安，改善了社区群众居住环境。
（六）教育事业
教育事业支出287815万元，主要用于普通教育、职业教育、特殊教育、教师进修等经费。
（七）文化事业
文化事业支出4320万元，主要用于群众性文艺演出，图书馆、博物馆、文化馆等文化事业。
（八）体育事业
体育事业支出8300万元，主要用于举办全民健身活动、第一届市民运动会、各类群众性体育比赛活动、体育场馆建设等。
（九）科技发展
科技发展专项支出55067万元，主要用于扶持科技企业发展、科学普及、科技创新资助、人才发展等。
（十）公共安全
公安支出108048万元，主要用于公安部门经费保障、公共消防安全等。
（十一）对口支援
对口支援支出1627万元，另外，上解援藏援疆支出8316万元。
八、2012年财政改革和管理推进落实情况
为确保完成2012年财政预算各项任务，按照区一届人大二次会议以来的有关决议，以及区一届人大计划和预算审查委员会的审查意见，认真贯彻区委、区政府的工作要求，着力提升依法理财水平，深化推进公共财政改革，财政工作取得了新的进展和新的成效。
（一）优化产业扶持政策，支持重点产业发展。会同区相关部门，梳理规范重点产业扶持政策，重点支持“一带、两街、五个功能区”建设以及六大产业发展，着力引进符合区域产业导向、行业领先企业，促进产业结构优化升级，并坚持依法治税和培育税源并举，注重维护和巩固重点税源基础，确保全区财政收入平稳增长。发挥财政资金杠杆作用，搭建由银行、担保机构、小额贷款公司等组成的融资服务平台，缓解中小微企业融资难、担保难，支持中小微企业健康发展。
（二）落实过渡性财政扶持政策，确保“营改增”试点工作顺利推进。根据市财政局统一部署，配合有关部门做好“营改增”的试点工作，密切关注试点运行状况，对税负增加的试点企业及时做好财政扶持资金的审核和拨付，有效平衡了试点企业税负，促进了现代服务业加快发展，初步取得了良好的税制改革效应。
（三）认真做好预算信息公开工作，接受社会公众监督。在做好部门预算公开工作的基础上，着力做好“三公”经费的公开工作。通过摸底调查、对比分析，确定了“三公”经费公开的实施方案，并要求各部门把握好“三公”经费的使用，确保将使用金额严格控制在预算之内，切实降低政府行政成本。截至2012年5月底，36家预算单位2012年部门预算和“三公”经费预算已全部向社会主动公开。
（四）加强专项资金管理，确保资金规范使用。2012年部门预算下达后，财政重点加强后续管理：一是所有专项资金使用前预算单位按程序进行申报，财政审核通过后才拨付资金。二是凡应纳入政府采购的项目，全部纳入政府采购；加强政府电子集市采购管理，加快推进“制度+科技”采购模式。三是进一步扩大纳入财政监管平台的专项资金范围，资金进入拨付程序后，由专职监督部门实施全程跟踪稽查。四是建立与预算编制、预算执行相结合的专项资金绩效评价机制，增强预算单位绩效观念与责任意识，提高财政资金使用绩效。
（五）完善制度建设，夯实管理基础。梳理整合原两区财政管理制度，涉及财政专项资金、文化发展、公务员津补贴、行政事业单位国有资产管理等内容，修订、完善和新制订10项管理制度。其中区纪委、区委组织部、区监察局等六部门联合制定的《黄浦区进一步加强财政财务收支管理的若干意见》等两项制度，分别由区委办和区府办转发，要求各部门严格执行，为加强财政管理营造了良好的制度环境。
（六）全面实施国库单一账户改革，规范支出管理。根据本市统一部署，稳步推进国库单一账户和公务卡制度改革工作，一是成立了区国库单一账户和公务卡制度改革推进领导小组，切实加强对改革工作的组织领导和督促落实。二是制定了《黄浦区国库集中支付制度改革实施办法》，完善各项配套制度，为改革提供制度保障。三是在部分单位试点、信息系统开发建设和业务培训的基础上，完成了公务卡开卡、零余额账户和专用存款账户开设工作，实现了上线操作的阶段性目标。
（七）优化建设项目财力投向，完善项目资金预算管理。根据政府财力实际情况，建设项目资金安排突出重点，保障功能性、公共性等重点建设项目支出需求，原则上暂停对一般装修项目的资金安排，对其他建设项目从紧掌握，通过对申报建设项目资金多次梳理调整，将建设项目预算盘子控制在预期目标之内。同时，对建设项目资金审批程序作了优化调整，提高了建设项目资金审批效率。
（八）梳理街道经费管理情况，统一经费保障模式。“撤二建一”后，街道地域面积、管辖人口、各自承担的事权和职能没有改变，因此2012年预算编制是按照“逐步理顺、过渡一年”的总体思路对街道实行经费保障。在预算执行中，我们对街道经费保障模式作了调研，从2013年起归并统一原两区街道财政预算管理模式，包括统一项目内容、支出标准、财务核算等。已制订实施《黄浦区街道结余资金管理试行办法》，明确了结余资金的投向和申报审批程序。
2013年财政预算草案
2013年是全面贯彻党的十八大精神、深化实施“十二五”规划的重要一年，也是黄浦区实现更大发展的关键之年。我们要进一步加强机遇意识、忧患意识、责任意识，努力发挥财政职能作用，更好地服务区域经济社会发展。
一、2013年财政预算安排的指导思想
认真贯彻党的十八大、中央经济工作会议、十届市委三次全会和一届区委五次全会精神，进一步加大财政支出结构的调整优化力度，在确保各项法定增长支出的基础上，将财政政策、财政支出的聚焦保障重点向事关黄浦经济社会发展的重要领域、关键环节和重点项目倾斜，着力支持重点产业发展，着力保障和改善民生，着力加强城区建设和管理，着力推进社会管理创新，为黄浦经济社会协调发展提供财力保障。
二、2013年财政预算安排的原则
一是实行“零基预算”，根据财力可能和实际需求，量力而行，有保有压，全面实行零基法编制预算。
二是厉行节约，从严控制一般性支出，切实做到经常性经费“零增长”。
三是优化支出结构，政府财力向产业结构转型升级、民生保障、城区建设与管理、社会事业发展等重点项目倾斜，更好地发挥财政推进经济社会协调发展的保障作用。
三、2013年财政收入预算初步安排
2013年，全区区本级财政收入预算1485000万元，比2012年增收43712万元，增长3%。
四、2013年财政支出预算初步安排
按照现行分税制体制，2013年区本级财政收入预算1485000万元，考虑到市区财力结算因素，区的可用财力预计为1760000万元。根据“量入为出，收支平衡，略有结余”的原则，2013年区级财政支出预算1750000万元，比2012年增支31924万元，增长1.9%，调出资金（水利建设基金）9800万元，当年结余200万元。
2013年财政支出预算具体安排如下：
（一）一般公共服务支出99000万元，比2012年下降5.5%，主要包括各部门经费支出；
（二）国防支出4700万元，比2012年增长1.7％，主要用于预备役师所属部队和民防办等部门经费；
（三）公共安全支出129600万元，比2012年下降11%，主要用于落实政法部门经费分类保障等，下降主要原因是两区合并后信息化建设、基本建设项目减少以及人员调出减少经费等因素；
（四）教育支出295000万元，比2012年增长1.4%，其中安排教育事业费288000万元，同比增长3.6%，增幅高于财政经常性收入增幅0.5个百分点（财政经常性收入1732427万元，同比增长3.1%，下同），达到法定增长要求；
（五）科学技术支出58500万元，比2012年增长3.5%，主要用于支持科技产业创新和发展；
（六）文化体育与传媒支出30500万元,比2012年增长0.3％，主要用于公益性文化和群众性体育支出。另外基础设施建设和文化发展资金等另行安排支出；
（七）社会保障和就业支出163000万元，比2012年增长0.6%，主要用于社会保障、扶贫解困、促进就业等支出；
（八）医疗卫生支出76500万元，比2012年增长0.9%；
（九）节能环保支出5200万元，比2012年增长1.7％；
（十）城乡社区事务支出484500万元，比2012年下降0.6%，主要用于政府融资的还本付息资金、部分城建系统和街道部门经费等支出；
（十一）资源勘探电力信息等事务支出156500万元，比2012年增长0.2%，主要用于支持中小企业发展专项支出；
（十二）商业服务业等事务支出124500万元，比2012年增长0.2%，主要用于扶持现代服务业发展专项支出；
（十三）国土资源气象等事务支出31000万元，与2012年持平，主要用于房管局、规土局等部门经费、地震事务相关支出、小区综合管理及改造、优秀保护建筑修缮等；
（十四）住房保障支出22000万元，比2012年增长1.9%，主要用于公租房补贴及安排行政事业单位按规定缴纳的住房公积金等支出；
（十五）其他支出17000万元，比2012年下降21.5%，主要用于历史遗留问题清偿基金，下降的主要原因是历史遗留问题逐年解决，安排清偿基金总量减少；
（十六）预备费52500万元。
五、政府性基金收支预算
政府性基金预算编制遵循“以收定支、专款专用、收支平衡、结余结转下年安排使用”的原则。
2013年，全区政府性基金收入预算219800万元，加上市级补助收入23000万元，动用历年结余40000万元，调入水利建设基金9800万元，当年资金来源预算总计为292600万元；政府性基金支出预算279300万元；收支相抵后，当年结余13300万元。
政府性基金收入全部按国家的有关规定征收并缴入国库专账核算，支出按国家规定的用途安排，结余资金结转以后年度滚动使用。年度实际收支执行情况和决算将按规定程序报区人代会和区人大常委会审议。
六、2013年预算安排的特点和措施
（一）2013年预算安排的特点
1、财政收入指标积极稳妥。黄浦区现代服务业主导地位的不断巩固，外滩金融集聚带的建设加快推进，为财政收入增长创造了有利条件。同时，考虑到2013年经济环境依然较为复杂，国家宏观调控政策、结构性减税政策还将持续，一些行业收入增长面临回调压力等因素，财政收入增长存在较大的不确定性。基于上述情况，将2013年区本级财政收入增长指标确定为3%。
2、依法合规安排预算：
安排教育事业费支出288000万元，同比增长3.6%。增幅高于财政经常性收入增幅0.5个百分点，达到法定增长要求；
安排科学技术支出58500万元，同比增长3.5%。增幅高于财政经常性收入增幅0.4个百分点，达到法定增长要求；
安排人口和计划生育支出3500万元，同比增长5.3%。增幅高于财政经常性收入增幅2.2个百分点，达到法定增长要求；
安排社会保障和社会稳定专项资金支出52500万元，达到市政府规定的按财政支出3%提取社会保障和稳定专项资金的要求。
3、聚焦民生改善，加大民生事业投入。政府财力向民生项目倾斜，切实保障医疗卫生、保障性住房、公益性文化、社区建设、实事项目等项目的支出需求，使经济发展成果更好地惠及到广大群众。2013年民生投入预算安排78.2亿元（含公共预算和部分政府性基金），占财政支出比重为43.6%，比2012年增加0.2个百分点，增加投入2亿元。
（二）完善财政征收机制，确保完成财政收入任务
加大财政政策聚焦力度，以“营改增”改革试点新一轮扩围为契机，着力优化重点产业发展的税制环境，支持总部型、龙头型、行业领先企业在黄浦发展壮大，完善楼宇招商机制，切实提高楼宇中的企业入住率、税收落地率，确保实现全年财政收入目标。
（三）进一步推进财政改革，不断加强预算管理
1、不断提高依法理财水平，主动接受区人大和社会各界监督。认真落实区人大会议有关决议以及区人大计划和预算审查委员会的审查意见，细化预算编制，优化财政支出结构，提高资金使用效益。以财政部颁布实施新的行政事业单位财务会计制度为契机，进一步规范行政事业单位财务活动和内控制度，为提升财政资金管理水平夯实基础。增强预算信息公开意识，在继续做好部门预算、“三公经费”预算公开工作的基础上，积极推进部门决算、“三公经费”决算公开工作，促进财政工作在区人大和社会公众监督下规范运行。
2、深化完善国库单一账户改革，保证财政资金规范运作。在改革取得阶段性成果的基础上，完善工作措施，切实做好银行账户清理、资产资金梳理、信息系统优化升级等工作，并认真做好公务卡制度改革工作，实现财政支出动态监控，确保财政资金运行的安全性、规范性、有效性。
3、提升预算编审水平，完善部门预算管理。一是加强部门结余资金管理。结合2013年部门预算编制工作，在编制部门专项预算时首先将当年结余资金统筹消化。二是完善部门建设项目预算申报。区本级预算编制不单列建设项目盘子，纳入部门预算统盘考虑，统筹安排，体现部门预算刚性、完整性、规范性的管理要求。三是继续推进预算绩效评价管理工作。以民生项目为重点，加大财政支出绩效评价力度，加快构建与预算管理相衔接、以提高财政资金使用绩效为核心的财政支出绩效评价管理体系。四是依法加强政府采购计划管理。要求预算单位在编制部门经费预算时，根据本区政府采购目录，同步编制政府采购预算。加强对预算单位政府采购预算编制和执行的检查，依法处罚违法违规行为，增强政府采购法制意识。
4、进一步对接统一管理模式，加强财政资金的全程监管。一是按中央和本市要求，对原按照预算外管理的收入进行规范管理，形成统一的管理模式。行政事业单位除财政拨款以外的收入当年全部上缴国库，纳入预算管理，历年结余逐步消化。在实施中分步进行：机关单位全部上缴国库，事业单位结合绩效工资改革进行。二是加快事业单位经费保障并轨。结合事业单位绩效工资改革，抓紧进行资产清理、账户合并、经费标准统一等工作，夯实预算管理基础。三是加强专项资金监管。以财政监管平台、会计信息质量检查为抓手，对重大建设项目资金、重点专项资金实施全程监管，促进财政支出预算科学、使用合规、效益提升。
2013年的预算任务繁重而艰巨。我们将紧紧依靠全区各部门各单位，在区人大及其常委会和全体人大代表的指导监督下，改革创新，开拓奋进，攻坚克难，确保全面完成各项预算任务，为黄浦经济社会发展做出新的贡献！